Banques
Contrôle de gestion - Pratique en Banque Privée
Objectifs
Cette formation a pour objectif de fournir une "boîte à outils" sur des sujets approfondis tels que :
- la conception d'un tableau de bord "idéal" incluant informations comptables et indicateurs de gestion pertinents
- l'élaboration d'une procédure budgétaire détaillée
- la construction d'un système complet de comptabilité analytique (rentabilité métiers, produits, clients)
Prérequis
- Bonnes notions de comptabilité bancaire : pouvoir lire un bilan ou un compte P&P selon les normes IFRS et/ou LUXGA
- Connaissances élémentaires des produits et métiers bancaires, ainsi que de l'organisation d'une banque
- Quelques notions de comptabilité analytique sont un plus
Programme
Jour 1 :
- La fonction Contrôle de Gestion :
- Définition
- Domaine couvert
- MIS et aide au pilotage :
- le reporting de gestion
- les tableaux de bord
- les indicateurs de gestion et KPI
- Procédure budgétaire et plan stratégique :
- Introduction : pourquoi un plan stratégique et des budgets ?
- Elaboration des budgets
- le suivi budgétaire
- le contrôle des frais
- les révisions intermédiaires
- Autres outils prévisionnels :
- Forecast mensuel (approche hebdomadaire)
- Rolling Forecast (approche trimestrielle)
Jour 2 :
- La comptabilité analytique :
- Les centres de responsabilité :
- les centres de coût :
- Centres opérationnels
- Centres de support
- Centres de structure
- Centres de profit
- La facturation interne :
- coût standard et coût complet
- ventilation des frais directs
- répartition des frais de support
- Problématique des prestations réciproques
- Répartition des frais opérationnels
- Répartition des frais de structure
- La rentabilité par métier :
Les revenus :
- Marge d’intérêt
- Commissions
- autres revenus
- La rentabilité par client
- La rentabilité par banquier privé ou desk