Cette formation est proposée sous forme de formation présentielle et à distance. En savoir plus

Description

Objectifs
  • Acquérir l’essentiel du dispositif Bâle III
  • Situer les enjeux de la réglementation issue de Bâle III : « Capital Requirements Regulation (CRR) » et « Capital Requirements Directive (CRD 4) »
  • Rappeler l’approche comptable et le passage à l’approche prudentielle de la solvabilité
  • Expliquer les principaux  mécanismes, les sousjacents et les enjeux
Programme
Introduction : contexte, mise en oeuvre, perspectives
  • De Bâle I à Bâle III.

  • Transposition en Europe : Capital Requirements Regulation (CRR) et Capital Requirements Directive (CRD 4).

  • Exigences de déclarations : COREP, Grands risques, FINREP, …

Fonds propres Bâle III - CRR
  • Mécanisme du ratio de solvabilité et mécanisme de pondération.

  • Contenu des fonds propres comptables et passage aux fonds propres prudentiels.

  • Composantes des fonds propres : Common Equity Tier 1 Capital (CET 1), Additional Tier 1 Capital (AT1), Tier 2 Capital (T2 capital).

  • Le ratio minimum, les coussins de protection, contracyclique et systémique.

  • Calendrier de mise en œuvre et mesures transitoires.

  • Ratio de levier.

Cahier d’exercices :

  • Calcul simplifié des fonds propres et du ratio de solvabilité Bâle III - CRR.

Risque de crédit
  • Principes généraux.

  • Approche standard : synthèse des principales pondérations.

  • Approche IRB : systèmes de notations internes, facteurs de risque (PD, LGD, EAD, M), classes d'actif et les fonctions de pondérations associées.

  • Synthèse de la séance précédente.

  • Réponse aux questions.

  • Présentation synthétique de l’essentiel des autres aspects. Techniques d’atténuation du risque de crédit.

  • Pertes attendues et provisions/dépréciations associées : modalités de calcul et d’ajustement des fonds propres en approche IRB.

  • Actions.

  • Titrisation.

  • Risque de contrepartie.

  • Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle III - CRR.

Cahier d’exercices :

  • Illustration de la fonction de pondération « corporates ».

  • Calcul des pondérations, de l’exigence de fonds propres et de la rentabilité de différents portefeuilles sous l’approche IRB.

Portefeuille de négociation
  • Périmètre et évaluation du portefeuille de négociation (trading book).

  • Exigence de fonds propres en approche standard.

  • Approche modèles internes : notion de Value-at-Risk.

  • Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle III - CRR.

5. Risque opérationnel

  • Définition et méthodologies.

  • Approche de base (basic indicator approach).

  • Approche standard.

  • Approche avancée (advanced measurement approach ou AMA).

Cahier d’exercices :

  • Illustration de l’exigence de fonds propres selon l’approche de base et l’approche standard.

Ratios de liquidité
  • Contexte.

  • Ratio de liquidité à court terme (LCR).

  • Ratio de financement stable (NSFR).

  • Calendrier de mise en œuvre.

Cahier d'exercices :

  • Illustration par un exemple simple de LCR.

Piliers 2 et 3
  • Objectifs et contexte de la revue prudentielle.

  • Évaluation de l’adéquation du capital interne (ICAAP).

  • Revue du processus par le superviseur.

  • Stress tests.

  • Pilier 3 : Informations à publier.

Synthèse et conclusion
  • Synthèse de la journée.

  • Quiz et correction orale.

  • Évaluation de la formation.

Public cible

  • Toute personne souhaitant maîtrise les aspects fondamentaux de Bâle III.
  • Equipes des fonctions Finance et Risques des banques (approche du pilotage financier).
  • Contrôleurs internes et externes.
  • Commissaires aux comptes et leurs collaborateurs.

Modalités

Support de cours

Pour des raisons de respect de l'environnement veuillez noter qu'aucun support papier ne vous sera fourni lors de votre formation. Votre support de cours peut être téléchargé gratuitement avant le début du cours via notre portail client (télécharger ici le guide du portail client). Vous pourrez ainsi le consulter sur l’écran de votre appareil mobile ou l'imprimer en cas de besoin. Si votre inscription a été effectuée par un responsable formation de votre entreprise veuillez le contacter pour qu'il puisse vous y donner accès ou vous l'envoyer.

Lieu
Chambre de Commerce Luxembourg
7, rue Alcide de Gasperi
L-1615 Luxembourg
Luxembourg
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Sessions et horaires

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  • jeu. 15.09.2022

    08:30 à 17:30

    8H

    Bâle III (CRR, CRD 4): L'essentiel

    Chambre de Commerce Luxembourg